13. decembra 2023. stupio je na snagu novi zakon koji se direktno tiče brojnih sektora biznisa u Crnoj Gori. Cilj zakona je sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma — a kako utiče na vas i vašu firmu, saznajte u ovom kratkom osvrtu.
Koga se, između ostalih, tiče novi zakon?
- Banaka, platnih i finansijskih institucija
- Računovodstvenih i revizorskih firmi
- Agencija za nekretnine
- Građevinskih i investicionih firmi
- Notara i advokata
- Kompanija koje se bave igrama na sreću
- Kompanija koje se bave trgovinom vozilima
- Društava koja upravljaju penzionim i investicionim fondovima
- Društava koja se bave osiguranjem ili posredovanjem u osiguranju
Šta se traži od vas?
Poznavanje klijenata (KYC)
Treba da sprovodite mjere za poznavanje i praćenje poslovanja vaših klijenata.
Ograničenje gotovinskog poslovanja
Ne smijete primati ili vršiti plaćanja u gotovom novcu iznad 10.000 € — ili više ako se radi o više povezanih transakcija.
Izvještavanje
Potrebno je prijavljivati finansijsko-obavještajnoj jedinici:
- Gotovinske transakcije iznad 15.000 €
- Bezgotovinske iznad 100.000 €
- Ili po procjeni ovlašćenog lica u slučaju povezanih transakcija
Registar stvarnih vlasnika
Treba da budete upisani u Registar stvarnih vlasnika — osim ako ste:
- Preduzetnik
- Javni sektor
- AD društvo čijim se akcijama trguje na organizovanom tržištu hartija od vrijednosti
Ovlašćeno lice
Imenovanje ovlašćenog lica za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma. U slučajevima kada kompanija ima 4 ili više zaposlenih — i zamjenika.
Ovlašćeno lice i zamjenik moraju posjedovati licencu.
Edukacija zaposlenih
Organizacija redovnog stručnog osposobljavanja zaposlenih o prepoznavanju sumnjivih transakcija.
Evidencija i zaštita podataka
Vođenje evidencije i obezbjeđivanje zaštite podataka pribavljenih po ovom zakonu.
Šta je zabranjeno?
Zabranjeno je obavijestiti klijenta ili treće lice o informisanju finansijsko-obavještajne jedinice o podacima klijenta ili transakciji.
Kazne
Za kršenje zakona predviđene su kazne od 3.000 do 20.000 €.
Osvrt — korak bliže EU, ali i izazov za biznis
Po mišljenju autora, novi zakon predstavlja istovremeno korak bliže EU i određene izazove za biznis.
Prednosti
- Zakon je u skladu sa direktivama EU o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma — što je neophodno za napredak Crne Gore na putu ka EU
- Implementacija međunarodnih standarda doprinosi većoj finansijskoj sigurnosti i integritetu — što je pozitivno i za biznis dugoročno
Izazovi
- Prilagođavanje: novi propisi zahtijevaju proceduralne i organizacione promjene od preduzeća — što može uključivati dodatne troškove i administrativna opterećenja
- Trošak polaganja licence za ovlašćeno lice i zamjenika
- Troškovi kontinuirane edukacije zaposlenih
- Pitanje je koliko iste možete naplatiti od svojih klijenata
Zaključak
Zakon predstavlja potreban korak ka EU, ali i određene izazove koje treba prevazići. Način sprovođenja i dugoročna primjena odrediće njegov konačni uticaj na poslovno okruženje u Crnoj Gori.
Više informacija: Vlada Crne Gore — AML dokumentacija
