Da li provjeravate ažurnost stanja na žiro-računu ili blagajni?

Tačno stanje na žiro-računu zavisi od ažurnosti dostavljanja izvoda i knjiženja istih. Dakle, kako da znate koliko je Vaš računovođa ažuran, tj. da li knjiži dokumentaciju na dnevnom nivou? Tražite stanje na žiro-računu i ukoliko je jednako stanju koje je navedeno na posljednjem generisanom izvodu iz banke, generalno možete biti sigurni u trenutno stanje u ostale preglede koje tražite od računovođe – pregled potraživanja od kupaca, pregled neizmirenih obaveza, itd. Međutim i pored toga, često se u praksi dešava da na kraju godine tokom konfirmacija sa bankama, stanje se slaže, ali promet ne, što znači da neka transakcija u istom iznosu ukoliko je bila i priliv i odliv, moguće da nije evidentirana, a može predstavljati materijalno značajan iznos koji utiče i na rezultat i obračune drugih poreza i sl. Iz tog razloga konfirmacije sa bankama su takođe značajne. Stanje na žiro-računu je neophodno pratiti, ne samo zbog trenutne likvidnosti, već zbog budućih planova, ulaganja, obaveza, kreditnih zaduženja, investicija, itd. Na osnovu praćenja priliva i odliva, možete da donesete razne politike ročnosti izmirenja obaveza, gdje biste trebali da osigurate Vašu likvidnost, ili da znate kada da aktivirate prinudne naplate za neizmirena potraživanja. Obično rezultat imovine nije usko vezan za likvidnost, jer iako imate evidentiran prihod, koji nije naplaćen, u kratkom roku može preduzeće imati problema sa poslovanjem, zbog fiksnih troškova koje mora izmiriti na mjesečnom nivou. Sa svakodnevnim praćenjem stanja na žiro računu, možete ispratiti i načine obračuna provizija od izvršenih transakcija koje banke obračunavaju. Ukoliko Vaša kompanija ima velike promete preko žiro-računa, troškovi provizije mogu biti veliki, a u bankama se obračuni razlikuju između ostalog i od perioda dana u kome se transakcija obavlja. Tačno stanje na blagajni, vođenje blagajničkog dnevnika, uplata pazara na dnevnom nivou, postojanje odluke o blagajničkom maksimumu su takođe veoma bitne stavke sa kojima kao direktor kompanije morate biti upoznati.

Da li provjeravate ažurnost stanja na žiro-računu ili blagajni?

Spremni ste za konkretnu ponudu?